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Curso privado completo

Tributación municipal y gestión de rentas

Programa integral para determinar tributos municipales, administrar el padrón y la cuenta corriente, diseñar arbitrios, fiscalizar, resolver procedimientos y gestionar la cobranza voluntaria y coactiva con enfoque de servicio y resultados.

◉ModalidadVirtual ◷Duración180 horas ♢NivelPrincipiante ✓Al finalizarCertificado incluido

Próximo acceso: Acceso inmediato · 20 módulos · modalidad virtual

Sobre el curso

Formacion aplicada en gestion publica

Programa integral para determinar tributos municipales, administrar el padrón y la cuenta corriente, diseñar arbitrios, fiscalizar, resolver procedimientos y gestionar la cobranza voluntaria y coactiva con enfoque de servicio y resultados.

Dirigido a: Gerencias de rentas y administración tributaria de municipalidades y SAT

Metodologia

Cada modulo integra tres clases jerarquicas - conceptual, procedimental y aplicada -, una guia PDF, un recurso audiovisual, una tarea con rubrica y una evaluacion de diez preguntas.

  • 20 modulos
  • 60 clases
  • 20 PDF y videos
  • 20 tareas y evaluaciones

Fecha de corte del contenido: 2026-08-01.

ZT
Docente o mentorEquipo académico Zetrum Perú

Contenido académico

Temario del curso

180 horas · Virtual

Temario jerárquico

Modulo 1 - Sistema tributario municipal y autonomía local

  1. 1.1. Autonomía, reserva de ley, legalidad, igualdad y no confiscatoriedad
  2. 1.2. Mapa de impuestos, contribuciones, tasas y transferencias municipales
  3. 1.3. Caso: ordenanza distrital que crea un nuevo impuesto

Modulo 2 - Organización de rentas y modelo SAT

  1. 2.1. Órganos, competencias y autonomía de la administración tributaria local
  2. 2.2. Cadena de valor desde registro y determinación hasta cobranza y ejecución
  3. 2.3. Caso: duplicidad entre catastro, fiscalización y recaudación

Modulo 3 - Facultades, deberes y derechos tributarios

  1. 3.1. Relación jurídico-tributaria, discrecionalidad y derechos del administrado
  2. 3.2. Matriz de facultad, acto, competencia, motivación y medio de impugnación
  3. 3.3. Caso: requerimiento de información desproporcionado y sin motivación

Modulo 4 - Padrón, domicilio fiscal, predios y calidad de datos

  1. 4.1. Inscripción, actualización, domicilio fiscal y fuentes de información
  2. 4.2. Depuración, cruces, reglas de calidad y trazabilidad de cambios
  3. 4.3. Caso: un contribuyente aparece triplicado con dos domicilios y cuatro predios

Modulo 5 - Obligación, determinación y cuenta corriente

  1. 5.1. Obligación tributaria, deuda, intereses, pagos e imputación
  2. 5.2. Apertura de cuenta, liquidación, emisión de valores y conciliación
  3. 5.3. Caso: pago imputado a un período distinto y saldo artificialmente vencido

Modulo 6 - Impuesto Predial: hecho imponible y cálculo

  1. 6.1. Sujetos, periodicidad, base, tasas progresivas y declaración
  2. 6.2. Valorización de terreno, edificación, instalaciones y depreciación
  3. 6.3. Caso: predio de uso mixto con ampliación no declarada

Modulo 7 - Impuesto Predial: beneficios, inafectaciones y casos

  1. 7.1. Beneficios del Impuesto Predial y carga probatoria
  2. 7.2. Revisión de solicitud, vigencia, fiscalización posterior y actualización
  3. 7.3. Caso: pensionista con copropiedad, uso parcial y otro ingreso

Modulo 8 - Impuesto de Alcabala

  1. 8.1. Hecho imponible, acreedor, base imponible e inafectaciones
  2. 8.2. Cruce de escritura, autoavalúo, índice de ajuste y fecha de transferencia
  3. 8.3. Caso: transferencia de alícuota y posterior reorganización patrimonial

Modulo 9 - Impuesto al Patrimonio Vehicular

  1. 9.1. Ámbito, sujeto, nacimiento, base, tasa y período de afectación
  2. 9.2. Registro, valorización y liquidación anual del vehículo
  3. 9.3. Caso: vehículo importado con primera inscripción posterior a su fabricación

Modulo 10 - Apuestas, juegos y espectáculos públicos no deportivos

  1. 10.1. Impuestos a las apuestas, juegos y espectáculos no deportivos
  2. 10.2. Control de declaraciones, entradas, premios, ingresos y liquidaciones
  3. 10.3. Caso: evento con preventa digital, cortesías y devolución de entradas

Modulo 11 - Contribuciones, tasas y otros ingresos municipales

  1. 11.1. Naturaleza, hecho generador, límites y destino de cada ingreso
  2. 11.2. Matriz de clasificación, base normativa, documento de cobranza y registro
  3. 11.3. Caso: cobro denominado derecho que financia un servicio público general

Modulo 12 - Arbitrios: costo global e informe técnico

  1. 12.1. Tasa por servicio público, costo efectivo y prohibición de sobrecostos
  2. 12.2. Costeo por actividad, recursos, metas, cobertura y evidencia
  3. 12.3. Caso: informe técnico con rubros genéricos y crecimiento sin sustento

Modulo 13 - Arbitrios: distribución, ordenanza y ratificación

  1. 13.1. Conexión entre naturaleza del servicio y criterio distributivo
  2. 13.2. Simulación de tasas, informe legal, ordenanza, ratificación y publicación
  3. 13.3. Caso: seguridad ciudadana distribuida únicamente por valor del predio

Modulo 14 - Derechos, licencias y límites del TUPA

  1. 14.1. Derechos y licencias dentro del sistema de tasas municipales
  2. 14.2. Costeo, sustento legal, aprobación y control del concepto de ingreso
  3. 14.3. Caso: derecho por inspección ya comprendida en una licencia

Modulo 15 - Atención, orientación y canales de pago

  1. 15.1. Servicio al contribuyente, transparencia y cumplimiento voluntario
  2. 15.2. Guiones, cartas de servicio, canales digitales, caja y conciliación de pagos
  3. 15.3. Caso: pago web aprobado que no actualiza la cuenta corriente

Modulo 16 - Emisión masiva y notificación válida

  1. 16.1. Actos de determinación, órdenes de pago y eficacia de la notificación
  2. 16.2. Pruebas de calidad, lotes, cargos, devoluciones y reintentos
  3. 16.3. Caso: emisión correcta remitida a un domicilio fiscal desactualizado

Modulo 17 - Fiscalización tributaria e infracciones

  1. 17.1. Facultad fiscalizadora, infracciones, gradualidad y debido procedimiento
  2. 17.2. Segmentación de brechas, requerimientos, inspección, cierre y resolución
  3. 17.3. Caso: diferencia entre catastro, licencia y declaración del predio

Modulo 18 - Reclamación, apelación y procedimientos no contenciosos

  1. 18.1. Actos reclamables, medios probatorios, apelación y silencio
  2. 18.2. Admisibilidad, expediente, análisis, resolución y elevación
  3. 18.3. Caso: solicitud de prescripción presentada durante una cobranza en curso

Modulo 19 - Gestión de cartera y cobranza voluntaria

  1. 19.1. Mora, riesgo, propensión de pago y priorización de cartera
  2. 19.2. Contactabilidad, recordatorios, convenios, seguimiento y promesas de pago
  3. 19.3. Caso: gran volumen de deuda antigua con baja cobrabilidad y datos incompletos

Modulo 20 - Ejecución coactiva y plan integral de rentas

  1. 20.1. Título exigible, ejecutor, resolución, medidas, suspensión y revisión judicial
  2. 20.2. Transferencia de cartera, embargo, seguimiento, cierre e indicadores integrados
  3. 20.3. Caso: deuda impugnada incluida en lote de embargo con notificación defectuosa

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